Bütçeleme ve Yönetim Raporlaması
Bütçe, yılın başında hazırlanıp bir klasöre kaldırılan belge değildir; her ay karşılaştırılan bir sözleşmedir. Bu program bütçeyi kurmayı, sapmayı doğru okumayı ve yönetim raporunu bir sayı yığını olmaktan çıkarıp karar üreten bir araca dönüştürmeyi çalışır.
- Süre8 saat
- BiçimFirmaya özel canlı oturum
- Müfredatfirmaya göre kurgulanır
- SertifikaTüm katılımcılara
Neden gerekli
Bu eğitim hangi sorunu çözer
Aşağıdakilerden ikisi bile size tanıdık geliyorsa, konu kişilerin çabası değil, ortak bir dilin ve yöntemin eksikliğidir.
- Bütçe yapılıyor ama ay sonunda kimse gerçekleşenle karşılaştırmıyor.
- Yönetim raporu on beş sayfa; kimse okumuyor, kimse karar çıkarmıyor.
- Sapma çıkınca sebebi tartışılıyor ama sorumlusu ve aksiyonu belirlenmiyor.
- Departmanlar bütçeyi kendi hedeflerinden bağımsız bir dayatma olarak görüyor.
İçerik
Eğitimde ne işleniyor
Müfredat firmanızın durumuna göre daraltılır ya da genişletilir; aşağıdaki başlıklar 8 saatlik standart kurgunun omurgasıdır.
-
01
Bütçe kurma yöntemleri
Geçmiş yıl bazlı, sıfır bazlı ve faaliyet bazlı bütçeleme; kurumun olgunluğuna uygun yöntemin seçilmesi.
-
02
Bütçe sürecinin yönetimi
Takvim, sorumluluklar, departman katılımı ve bütçe müzakeresi; bütçenin sahiplenilmesini sağlayan kurgu.
-
03
Gelir ve gider bütçesi
Satış tahmininin kurulması, gider kalemlerinin sürücülere bağlanması, yatırım bütçesinin ayrılması.
-
04
Sapma analizi
Fiyat, miktar ve karma etkilerinin ayrıştırılması; anlamlı sapma eşiğinin belirlenmesi.
-
05
Yönetim raporunun tasarımı
Tek sayfalık yönetim özeti, gösterge seçimi, grafik ile tablonun doğru kullanımı.
-
06
Rapordan karara
Raporun toplantı gündemine bağlanması; her sapmanın sorumlu, aksiyon ve tarihle kapatılması.
Kazanım
Eğitimden sonra ne değişir
Bir eğitimin işe yarayıp yaramadığı, salonda alınan notlarla değil ertesi hafta değişen davranışla anlaşılır. Hedeflediğimiz değişiklikler bunlar.
Katılımcı bunları yapabilir hâle gelir
- Kurumuna uygun bütçe yöntemini seçip takvimini kurabilir.
- Sapmayı fiyat ve miktar etkilerine ayırabilir.
- Tek sayfalık, karar üreten yönetim raporu tasarlar.
- Departmanların bütçeyi sahiplenmesini sağlayacak süreci yürütür.
- Rapor toplantısını aksiyon listesiyle kapatabilir.
Kimler katılmalı
- Mali işler ve finans yöneticileri
- Departman bütçesinden sorumlu tüm yöneticiler
- Genel müdür ve genel müdür yardımcıları
- Raporlama ve iş analitiği ekipleri
Zamanlama
Hangi durumlarda öne alınmalı
- Bütçe dönemi yaklaşıyor ve süreç bu yıl daha disiplinli yürütülecek.
- Yatırımcı, banka ya da yönetim kuruluna düzenli raporlama başlayacak.
- ERP ya da raporlama yazılımı devreye alınacak; önce raporun tanımlanması gerekiyor.
Yöntem
Bu eğitimde önerdiğimiz oyun
Anlatılan şey oyunda yaşandığında tartışma teoriden çıkar. Aşağıdaki oyun bu programın konusuyla doğrudan eşleşir; süre ve grup büyüklüğüne göre uyarlanır.
Planla ve Üret
Planlama · iş bölümü · kaliteEkiplere basit malzemelerle hazırlanabilen bir görev listesi verilir. Görev eksiksiz, en yüksek doğrulukla ve en hızlı şekilde tamamlanmak zorundadır — üç ölçüt aynı anda tutturulur.
Bu eğitimdeki bağlantısı: Planla ve Üret, planlamaya ayrılan sürenin üretimden nasıl geri döndüğünü gösterir; kontrol adımı atlandığında hatanın en sonda ve en pahalı biçimde çıktığı da görünür. Bütçe ile ay sonu kapanışı arasındaki ilişki bu iki gözlem üzerine kurulur.
Oyunun tam kurgusu ve yönerge seti salonda açılır; envanterimizde seksenden fazla oyun bulunur. Eğitici oyunlar sayfası
Sık sorulanlar
Teklif istemeden önce merak edilenler
Excel şablonu veriliyor mu?
Evet, temel bir bütçe ve sapma analizi şablonu paylaşılır. Kurumunuzun hesap planına ve raporlama ihtiyacına özel şablon tasarımı ayrı bir çalışmadır.
ERP kullanmıyoruz, yine de uygulanabilir mi?
Uygulanabilir. Program yazılımdan bağımsızdır; Excel üzerinde yürüyen bir bütçe süreci de disiplinli kurulduğunda çalışır. Yazılıma geçiş düşünüyorsanız neyin önce tanımlanması gerektiğini de konuşuyoruz.
Departman yöneticileri de katılmalı mı?
Katılmalı. Bütçenin en sık çöktüğü yer, finansın hazırlayıp departmanların sahiplenmediği kurgudur. Karma grup, sürecin ilerleyen aylarda yaşamasını belirgin biçimde artırıyor.
Fiyat nedir?
Fiyat; programın süresine, katılımcı sayısına, biçime (yerinde ya da çevrimiçi) ve eklenen ölçüm–oyun bileşenlerine göre belirlenir. Bu yüzden liste fiyatı yayımlamıyoruz. Kısa formu doldurun, bir iş günü içinde net teklifle dönelim.
Birlikte alınıyor
Bu programla birlikte sıkça istenenler
Mali Tablo Okuma ve Yorumlama
Bilanço ve gelir tablosunu muhasebeci gibi değil, yönetici gibi okumak.
6 saat Finans ve İşletme YönetimiNakit Akışı ve İşletme Sermayesi Yönetimi
“Kâr var ama para yok” sorusunun hesapla verilen cevabı.
6 saat Yönetim ve LiderlikHedef Belirleme Teknikleri
Tutan hedefin nasıl yazıldığı ve motivasyonla bağının nasıl kurulduğu.
6 saatBütçeleme ve Yönetim Raporlaması için teklif alın
Formu doldurmanız yeterli: kurum, yaklaşık katılımcı sayısı ve tercih ettiğiniz zaman aralığı. Bir iş günü içinde süre, kurgu ve fiyatı içeren bir teklifle dönüyoruz. Emin değilseniz önce otuz dakikalık ücretsiz ön görüşme yapalım — bağlayıcı değildir.